Procedimiento

Declaración de medios de pago.

Datos Generales

Denominación

Declaración de medios de pago.

Tipo de procedimiento

Tributaria

Materia

Impuestos

Objeto

Procedimiento por el que se declaran los movimientos de entrada y de salida del territorio nacional de efectivo, por un importe igual o superior a 10.000 €, así como los movimientos interiores por el territorio nacional de efectivo, de un importe igual o superior a 100.000 €, o los movimientos con terceros países.

Órgano responsable

Agencia Estatal de Administración Tributaria

Información general del procedimiento

Forma de inicio

interesado

Solicitante: Ciudadano

Lugar de presentación

  • Telemática.

  • Oficinas de la AEAT

Documentación

Modelo S-1.

Fases del procedimiento/servicio

  • Inicio. Presentación de la declaración en los puestos fronterizos o telemáticamente.

  • Tramitación. En su caso, se comprueba que los medios de pago transportados coinciden con lo declarado (cantidad y clase).

  • Terminación. Aceptación de la declaración.

Formularios

Modelo S-1 (Tramitación presencial)

Modelo S-1 (Tramitación electrónica)

Plazo de resolución

No tiene

Órgano de resolución

Agencia Estatal de Administración Tributaria

Información vinculada a la tramitación electrónica

Sistema de identificación

DNI electrónico, Certificado electrónico, Clave PIN

Nivel de interactividad

Nivel 4: Tramitación electrónica

Normativa

Normativa Básica

Reglamento (CE) 1889/2005 del Parlamento Europeo y del Consejo de 26 de octubre de 2005 (publicado en el Diario Oficial de la Unión Europea con fecha 25 de noviembre de 2005), relativo a los controles de la entrada o salida de dinero efectivo de la Comunidad.

Orden EHA/1439/2006, de 3 de mayo, reguladora de la declaración de movimientos de medios de pago en el ámbito de la prevención del blanqueo de capitales. ( BOE 13-mayo-2006 )